1、挪用公款。公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的，而若是转到老板的私人账户，就难以区分到底款项是公用还是私用的。 根据法律规定，公司的资金必须要收到监管，不可挪做私用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！
2、偷税漏税。财务做账一定是要有原始凭证的，而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证，很有可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚。
3、洗钱嫌疑。一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象，排查是否存在洗钱的可能。 而且，会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而是一年内收款次数多的对象，所以即使拆分成多笔很小的金额，也是会被监控的。 根据大额支付交易的规定：个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
而公转私超过多少会被查呢？
金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法中有给出明确答案，三种情况会被重点监管。
一、任何账户的现金交易超过5万；
二、公户转账超过200万；
三、私户转账境外超20万或者是境内超50万。
另外个人银行结算账户短期内累计100万以上现金收付等可疑交易，也是会被重点监管。
转账时一定要备注好正确用途，并留存相关资料备查。
警惕公转私的2种错误行为！
1、长期通过备用金提现到法人卡上。请注意：备用金≠不交税哦！正常差旅费、零星采购等公司经营的备用金是没有问题，一般就是估计个金额预支，根据实际核销，多退少补。但假设这钱你是给个人用，需要在每年的12月31日之前还回公司账上，否则一旦被税局认定为分红，则需要补缴20%分红个税。
2、买发票套现 买发票，看似你只是承担了1、2个税点的钱，但其实无形之中给企业和个人都埋了雷，要知道虚开发票5万起跳，250万或判无期！这几年被国家公告出来虚开的企业不胜枚举，运用大数据，国家基本已经实现了以数控税。
